Bascule outils de décision financière — France

Outil 3 — Retraite

PER ou pas ?

Le PER réduit votre impôt aujourd'hui, mais bloque votre argent et le taxe à la sortie. Ce qui compte vraiment, c'est votre tranche d'imposition à la retraite — voici à partir de quel seuil l'avantage bascule.

Vos données

€/an
20 ans
110203040
Ajuster les hypothèses de calcul
%/an
%/an
%

Le verdict

Calcul en cours…

PER
Placement libre (effort équivalent)
Effort d'épargne réel par an
Économie d'impôt annuelle
Capital brut PER à l'horizon
TMI de bascule
Le PER bloque votre argent jusqu'à la retraite (hors cas de déblocage anticipé prévus par la loi). Le placement libre reste disponible à tout moment — cette liquidité a une valeur que ce calcul ne chiffre pas.

Comment on calcule

  • Votre versement PER réduit votre revenu imposable : sa vraie mise de fonds, c'est le versement moins l'économie d'impôt immédiate, calculée à votre TMI actuelle.
  • Dans le scénario alternatif, on investit chaque année ce même effort réel — pas le montant brut — dans un placement classique (PEA, assurance-vie), pour comparer à effort d'épargne égal.
  • À la sortie en capital, la part de votre PER issue des versements déduits est imposée au barème (votre TMI future), et les plus-values au prélèvement forfaitaire. Le placement libre n'est imposé que sur ses plus-values.
  • Le « point de bascule » ici est un taux, pas une durée : la TMI à la retraite au-delà de laquelle le PER cesse d'être avantageux, dans ces hypothèses.

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