Comment l'outil calcule-t-il l'avantage réel d'un versement PER ?

Le versement réduit votre revenu imposable : la vraie mise de fonds, c'est le versement moins l'économie d'impôt immédiate calculée à votre TMI actuelle. Ce montant net est comparé à un placement classique où vous investiriez ce même effort réel chaque année.

Quelle est la limite principale à connaître avant d'utiliser ce calcul ?

Le PER bloque votre argent jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi, alors que le placement libre reste disponible à tout moment. Cette liquidité a une valeur que le calcul ne chiffre pas.

Qu'est-ce que le « point de bascule » pour cet outil ?

C'est un taux, pas une durée : la tranche marginale d'imposition (TMI) à la retraite au-delà de laquelle le PER cesse d'être avantageux, dans les hypothèses saisies.

PER ou pas ? — Bascule

Vos données

Votre TMI actuelleTranche marginale d'imposition

Versement PER envisagéMontant brut versé chaque année

€/an

Années avant la retraite 20 ans

110203040

TMI estimée à la retraiteVotre meilleure estimation aujourd'hui

Ajuster les hypothèses de calcul

Rendement du PER %/an

Rendement du placement libre %/an

Fiscalité sur les plus-values, à la sortie %

Le verdict

Calcul en cours…

PER

Placement libre (effort équivalent)

Effort d'épargne réel par an: —
Économie d'impôt annuelle: —
Capital brut PER à l'horizon: —
TMI de bascule: —

Le PER bloque votre argent jusqu'à la retraite (hors cas de déblocage anticipé prévus par la loi). Le placement libre reste disponible à tout moment — cette liquidité a une valeur que ce calcul ne chiffre pas.

Comment on calcule

Votre versement PER réduit votre revenu imposable : sa vraie mise de fonds, c'est le versement moins l'économie d'impôt immédiate, calculée à votre TMI actuelle.
Dans le scénario alternatif, on investit chaque année ce même effort réel — pas le montant brut — dans un placement classique (PEA, assurance-vie), pour comparer à effort d'épargne égal.
À la sortie en capital, la part de votre PER issue des versements déduits est imposée au barème (votre TMI future), et les plus-values au prélèvement forfaitaire. Le placement libre n'est imposé que sur ses plus-values.
Le « point de bascule » ici est un taux, pas une durée : la TMI à la retraite au-delà de laquelle le PER cesse d'être avantageux, dans ces hypothèses.

Questions fréquentes

Comment l'outil calcule-t-il l'avantage réel d'un versement PER ?: Le versement réduit votre revenu imposable : la vraie mise de fonds, c'est le versement moins l'économie d'impôt immédiate calculée à votre TMI actuelle. Ce montant net est comparé à un placement classique où vous investiriez ce même effort réel chaque année.
Quelle est la limite principale à connaître avant d'utiliser ce calcul ?: Le PER bloque votre argent jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi, alors que le placement libre reste disponible à tout moment. Cette liquidité a une valeur que le calcul ne chiffre pas.
Qu'est-ce que le « point de bascule » pour cet outil ?: C'est un taux, pas une durée : la tranche marginale d'imposition (TMI) à la retraite au-delà de laquelle le PER cesse d'être avantageux, dans les hypothèses saisies.

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